Учебная работа № 17072. «Курсовая Планирование денежного потока на предприятии

Выдержка из похожей работы

1 Понятие и классификация денежных потоков предприятия
1,2 Методы расчета потоков денежных средств предприятия
1,3 Планирование денежных потоков предприятия
Глава 2, Анализ денежных потоков в ЗАО «Юником»
2,1 Организационно-экономическая характеристика предприятия
2,2 Оценка финансового положения предприятия
2,3 Анализ состава, структуры и динамики денежных потоков предприятия
Глава 3, Совершенствование управления денежными потоками предприятия
3,1 Оптимизация и планирование денежных потоков
3,2 Оценка влияния денежных потоков на финансовую устойчивость
Заключение
Список литературы
Приложения
ВВЕДЕНИЕ

Хозяйственные связи — необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойность снабжения, непрерывность процесса производства и своевременность отгрузки и реализации продукции, Оформляются и закрепляются хозяйственные связи договорами, согласно которым одно предприятие выступает поставщиком товарно-материальных ценностей, работ или услуг, а другое — их покупателем, потребителем, а значит, и плательщиком,
Четкая организация расчетов между поставщиками и покупателями оказывает непосредственное влияние на ускорение оборачиваемости оборотных средств и своевременное поступление денежных средств,
У предприятия возникают взаимоотношения с персоналом, выполняющим производственное задание, что также влечет за собой расчеты с работниками предприятия, с органами социального обеспечения и другими организациями и лицами, Все эти расчеты осуществляются в денежной форме,
Между предприятиями, учреждениями и организациями расчеты производятся в безналичной форме, Безналичные расчеты ведутся путем перечисления (перевода) денежных средств со счета плательщика на счет получателя с помощью различных банковских операций (кредитных и расчетных), замещающих наличные деньги в обороте, При этом посредником при расчетах между предприятиями и организациями выступают соответствующие учреждения банков (государственные и коммерческие),
Основными задачами анализа денежных средств и фондов и управления денежной наличностью на предприятии являются:
оперативный, повседневный контроль за сохранностью наличных денежных средств и ценных бумаг в кассе предприятия;
контроль за использованием денежных средств строго по назначению;
контроль за правильными и своевременными расчетами с бюджетом, банками, персоналом;
контроль за соблюдением форм расчетов, установленных в договорах с покупателями и поставщиками;
своевременная выверка расчетов с дебиторами и кредиторами для исключения просроченной задолженности;
диагностика состояния абсолютной ликвидности предприятия;
прогнозирование способности предприятия погасить возникшие обязательства в установленные сроки;
способствование грамотному управлению денежными потоками предприятия,
Актуальность выбора темы выпускной квалификационной работы состоит в том, что анализ потоков денежных средств и управление денежной наличностью является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера, Оно включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), анализ денежного потока, его прогнозирование, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов и т,п,
Цель выпускной квалификационной работы — провести анализ управления денежными потоками предприятия и разработать мероприятия по их оптимизации, В соответствии с поставленной целью, в выпускной квалификационной работе решаются следующие задачи:
рассмотреть теоретические основы управления денежными потоками предприятия;
дать организационно-экономическую характеристику предприятия;
провести анализ потоков денежных средств предприятия;
определить пути совершенствования и оптимизации потоков денежных средств предприятия в современных условиях,
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, подглав, заключения, списка литературы и приложений к работе,
Теоретической основой написания выпускной квалификационной работы явились труды В, В, Ковалева, Г, В, Савицкой, И, А, Бланка, Ю»